7 indicadores financeiros para PMEs acompanharem de perto
Descubra os 7 principais indicadores financeiros que toda PME deve acompanhar para tomar decisões estratégicas e melhorar a gestão do negócio.
Gerenciar uma empresa vai muito além de criatividade e intuição. É essencial tomar decisões com base em dados concretos, como, por exemplo os indicadores financeiros. Eles oferecem uma visão clara da saúde do negócio e ajudam, assim, a antecipar problemas e oportunidades.
Neste artigo, você confere os 7 indicadores financeiros essenciais para pequenas e médias empresas (PMEs) e como utilizá-los para melhorar a gestão financeira do seu negócio.
1. Indicadores financeiros: faturamento
Entre os indicadores financeiros mais importantes para PMEs, o faturamento se destaca por mostrar se a empresa está atingindo suas metas de receita. Ele representa o valor total das vendas realizadas em um determinado período, independentemente da forma de pagamento (à vista ou parcelado).
Esse indicador precisa estar alinhado ao planejamento estratégico, já que determina quanto a empresa precisa vender para cobrir seus custos e gerar lucro. Monitorar o faturamento regularmente permite, por exemplo, agir rapidamente caso os resultados estejam abaixo do esperado, ajustando estratégias e metas.
2. Recebimentos
Os recebimentos representam o valor que efetivamente entra no caixa da empresa, considerando os pagamentos realizados pelos clientes. É um dos indicadores financeiros mais críticos para o controle do fluxo de caixa.
Mesmo com um bom faturamento, atrasos nos recebimentos ou inadimplência podem comprometer a operação da empresa. Por isso, é importante diferenciar o que foi vendido do que foi realmente recebido e adotar ações para incentivar pagamentos à vista e reduzir a inadimplência.
3. Fluxo de caixa
O fluxo de caixa é outro dos principais indicadores financeiros que as PMEs precisam monitorar diariamente. Ele mostra a movimentação de entradas e saídas de dinheiro no caixa da empresa.
Esse controle permite prever se haverá capital suficiente para pagar contas futuras, planejar investimentos e evitar surpresas. Um fluxo negativo constante indica problemas na operação — como, por exemplo, vendas insuficientes, inadimplência alta ou custos excessivos — e exige ação imediata.
4. Custos fixos
Os custos fixos são despesas que ocorrem mensalmente, como aluguel, salários, contas de energia e água, independentemente do volume de vendas. Entre os indicadores financeiros de controle interno, este ajuda a identificar se a estrutura da empresa está sustentável.
Reduzir custos fixos pode ser uma estratégia eficiente para melhorar a rentabilidade. Avalie constantemente esses gastos e busque formas de otimizá-los, principalmente em momentos de baixa no faturamento.
5. Lucratividade
A lucratividade é um dos indicadores financeiros mais reveladores, pois mostra o quanto sobra no caixa depois que todas as despesas são pagas. Diferente do faturamento, esse indicador revela se o negócio é realmente rentável.
É importante definir uma margem de lucro ideal com base no segmento e manter o acompanhamento frequente. Margens muito apertadas indicam necessidade de aumentar preços, reduzir custos ou melhorar a eficiência operacional.
6. Indicadores financeiros: Ticket médio
O ticket médio representa o valor médio gasto por cliente em determinado período. Para calculá-lo, basta dividir o valor total das vendas pelo número de clientes atendidos.
Esse é um dos indicadores financeiros mais estratégicos para PMEs, pois permite identificar oportunidades de aumento de receita. Com ele, você pode criar ações para estimular vendas adicionais, oferecer combos, upsells e fidelizar os melhores clientes.
7. Indicadores financeiros: Nível de endividamento
O nível de endividamento mostra quanto da receita da empresa está comprometida com dívidas. É um dos indicadores financeiros que mais afetam a saúde financeira do negócio.
Mesmo empresas que operam com saldo positivo podem estar endividadas devido a empréstimos, juros altos ou pagamentos atrasados. Ao monitorar esse indicador, você pode renegociar dívidas, reduzir os encargos e evitar que o endividamento afete o crescimento da empresa.
Use a tecnologia a seu favor
Mesmo PMEs lidam com um alto volume de dados diariamente. Por isso, contar com ferramentas que automatizam a análise de indicadores financeiros é fundamental para tomar decisões mais assertivas.
O GestãoClick é um software ERP que ajuda no controle completo da gestão empresarial, permitindo calcular indicadores financeiros com precisão, integrar setores, reduzir erros e melhorar a performance do seu negócio. Teste grátis por 10 dias!
Gostou do conteúdo? Leia também: o checklist definitivo sobre planejamento financeiro