O que é balancete e qual a importância para a sua empresa
Como entender a saúde financeira do seu negócio com o balancete e alcance novos patamares no seu negócio!
Conhecer a saúde financeira do seu negócio é essencial para garantir o sucesso dos resultados. Para isso, no mundo empresarial, existe o balancete: um demonstrativo que permite visualizar os débitos, os créditos e o saldo da empresa por meio de uma listagem.
Por meio desse instrumento, é possível entender a situação financeira de um determinado período específico, permitindo um maior controle interno dos resultados passivos e ativos.
Por ser um relatório de análise, ele não possui uma periodicidade específica. O levantamento dos dados podem ser realizados de acordo com as necessidades da instituição, em níveis diário, semanal, quinzenal ou mensal.
Quer entender mais sobre o que é o balancete e como elaborar o da sua empresa? Nesse conteúdo, vamos explicar sobre o conceito e ajudar você a tirar todas as suas dúvidas sobre esse procedimento.
O que é balancete?
O balancete é um relatório das finanças que ajuda a entender a saúde financeira da empresa a partir dos saldos de todas as contas da organização em um período específico.
Ele reúne todas as informações de saldos, receitas, despesas, ativos e passivos para permitir que a contabilidade seja equilibrada e que todas as transações estejam registradas corretamente.
Por ser de uso interno e sem valor fiscal, ele não é obrigatório e pode ser elaborado de acordo com as necessidades internas, sem seguir uma periodicidade específica. Porém, ele é extremamente importante para as atividades e fluxos internos das empresas.
Confira:
Monitoramento Financeiro
O relatório permite que os gestores acompanhem de perto as finanças da empresa e identifiquem padrões de gastos, receitas, períodos produtivos e tendências ao longo do tempo.
Essas nuances aumentam as chances de correção de erros que podem impactar diretamente nos resultados de venda e de lucratividade.
Tomada de Decisões
Informações são importantes para guiar os melhores caminhos que devem ser seguidos. E dentro das empresas não é diferente.
Com base nas informações fornecidas pelo balancete, os líderes podem tomar decisões estratégicas sobre investimentos, cortes de custos, expansão e outras questões financeiras importantes.
Conciliação Contábil
Essa ferramenta também é essencial para reconciliar as contas da empresa, caso seja necessário. Dessa forma, os gestores podem garantir que as movimentações estão feitas de maneira correta e reduzem as chances de prejuízos.
Preparação do Balanço Patrimonial
Preparar o balanço patrimonial de uma empresa requer muitos dados e a realização de balancetes periódicos é uma excelente base para esse material. Afinal, será necessário reunir todas as informações financeiras de maneira precisa e atualizada.
Quais os tipos de Balancete
Ainda que a finalidade principal seja semelhante, existem diferentes tipos de balancetes para permitir um aprofundamento ainda maior sobre as finanças da empresa. Conheça com a gente cada um deles!
Balancete Sintético
O relatório reúne apenas as contas finais de todo o patrimônio da empresa, ou seja, contas, saldos, ativos e passivos.
Balancete Analítico
Nesse tipo, as contas devem ser detalhadas para justificar os resultados finais, permitindo um entendimento maior do todo o caminho financeiro.
Balancete de verificação inicial
Ele mostra os saldos iniciais de todas as contas, incluindo ativos, passivos e patrimônio líquido, antes que quaisquer transações do novo período sejam registradas.
Balancete de verificação final
Por fim, esse balancete mostra os saldos finais de todas as contas, incluindo ativos, passivos e patrimônio líquido, após todas as transações do período terem sido registradas.
Ele é usado para verificar se os registros contábeis estão corretos e equilibrados antes de preparar os demonstrativos financeiros finais, como o balanço patrimonial e a demonstração de resultados.
Como fazer balancete?
Fazer um balancete exige entender do que ele é composto e organizar todas as informações para que, ao final, tudo fique registrado de forma clara e permita uma análise eficiente a partir dos resultados. Por isso, separamos algumas dicas de como fazer.
- Colete os dados financeiros
Reúna todos os registros financeiros importantes da empresa, como recibos, faturas, extratos bancários e outros documentos.
- Classifique as contas
Separe as transações em diferentes categorias, como receitas, despesas, ativos e passivos para permitir uma melhor organização dos valores.
- Registre todas as transações
Não deixe nenhuma transação de fora do livro de contabilidade da empresa, garantindo que tudo seja documentado e validado.
- Calcule os Saldos das Contas
Para isso, some todas as transações relacionadas à conta e ajuste o saldo inicial, se necessário – contabilizando entradas, saídas, gastos e lucros.
- Prepare um relatório
De acordo com o período desejado, elabore um relatório com todos os resultados obtidos. Utilize uma planilha ou um software de contabilidade para ajudar nesse processo e facilitar o entendimento.
- Revise as informações
Garanta que não esqueceu nenhum cálculo ou informação importante daquele período.
- Analise e arquive o documento
Analise os dados do balancete para identificar padrões, tendências e áreas de preocupação financeira, e arquive o documento para consultas e análises futuras.
Controle interno e saúde financeira
O controle interno é essencial para garantir a saúde financeira de uma empresa.
Ao estabelecer e manter sistemas robustos para esse fluxo, as empresas protegem seus ativos, previnem erros e irregularidades e garantem o cumprimento de regulamentos e normas. Essa prática é crucial para o sucesso financeiro e operacional de uma organização.
Junto com os balancetes, outras ferramentas são essenciais para garantir o sucesso desse controle, como as ERPs, que permitem um controle aprofundado dos processos operacionais das empresas, como o controle de estoque; compras e vendas; contratos e finanças; e muito mais.
Tudo isso permite uma gestão eficiente, controlada e que reduz os riscos de prejuízos.
Diferença entre balancete e balanço
Agora que você conhece a fundo o que é um balancete, está na hora de entender um ponto importante: a diferença entre ele e o balanço.
Mesmo que sejam muito semelhantes, o balancete e o balanço são dois documentos contábeis diferentes, possuindo cada um com sua própria finalidade e contexto.
Enquanto o balancete fornece um relatório momentâneo das transações financeiras de uma empresa durante um período, o balanço patrimonial oferece uma visão geral da posição financeira da empresa em um momento específico.
Além disso, o balancete é realizado em âmbito interno, ajudando as empresas a tomarem decisões. Já o balanço patrimonial é de caráter obrigatório e fiscal (salvo quem é microempreendedor individual – MEI – que é isento dessa
Compreender as diferenças entre esses dois documentos é essencial para uma gestão financeira eficaz e uma tomada de decisão informada dentro das organizações.
Planejamento financeiro eficiente
O planejamento financeiro eficiente é um caminho certeiro para o sucesso empresarial, porque permite o desenvolvimento estratégico de recursos e a redução de riscos financeiros. E o balancete assume papel fundamental nesse cenário.
A partir da análise detalhada das transações financeiras, a empresa possui uma visão mais clara e direcionada para tomada de decisões e planejamentos mais certeiros. Além disso, junto com o relatório, uma boa gestão de negócios permite unir as estratégias para maximizar lucros, reduzir custos e promover o crescimento sustentável da organização.
Nesse sentido, o balancete se torna essencial nesse processo.
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